Kohustuslik pensionisammas ehk II sammas on Eesti pensionisüsteemi teine osa, mis täiendab riiklikku pensioni (I sammas) ja on tänaseks paljuski muutunud vabatahtlikumaks, kui nimi laseb arvata.

Mis on kohustuslik ehk teine pensionisammas?

II sammas on kogumispension, kuhu koguneb raha sinu tööelu jooksul, et täiendada tulevast riiklikku pensioni. Erinevalt I sambast (jooksvalt rahastatav riiklik pension) investeeritakse II samba raha pensionifondidesse — aktsiatesse, võlakirjadesse ja teistesse varaklassidesse vastavalt valitud fondi strateegiale ja riskitasemele.

Nimi “kohustuslik sammas” pärineb süsteemi algsest ülesehitusest, mil liitumine oli teatud vanuserühmade jaoks automaatne ja kohustuslik. 2021. aasta reformi järel on süsteem muutunud paindlikumaks — paljudel on nüüd võimalus valida, kas liituda, jätta liitumata või olemasolevast süsteemist lahkuda.

Kuidas II sammast rahastatakse?

II samba sissemaksed koosnevad kahest osast:

• sinu enda sissemakse — kindel protsent (tavaliselt 2%) sinu brutopalgast, mis peetakse automaatselt kinni tööandja poolt (sarnaselt tulumaksuga);
• riigi sissemakse — täiendav osa, mis suunatakse sinu II samba kontole muidu riiklikku pensionikindlustusse laekuvast sotsiaalmaksust.

Täpsed protsendimäärad on aja jooksul muutunud ja mõnel juhul saad valida ka kõrgema sissemakse taseme (4% või 6%) — kehtiva määra leiad alati Pensionikeskuse kodulehelt.

Kuidas raha investeeritakse?

II samba raha ei seisa lihtsalt kontol, vaid seda haldab valitud fondivalitseja vastavalt pensionifondi investeerimisstrateegiale:

• Kõrgema aktsiaosakaaluga fondid sobivad tavaliselt nooremale investorile, kellel on pensionini palju aega ja kes talub suuremat lühiajalist kõikumist suurema pikaajalise tootluse potentsiaali nimel.
• Konservatiivsemad, suurema võlakirjaosakaaluga fondid sobivad pensionile lähemal olevale investorile, kes eelistab väiksemat kõikumist.

Kui sa ise fondi ei vali, suunatakse sissemaksed vaikimisi fondi vastavalt sinu vanusele — samas nagu iga investeeringu puhul tasub perioodiliselt üle vaadata, kas valitud fond ja selle kulud (halduskulud vähendavad tootlust samamoodi nagu iga teise investeerimisfondi puhul) sulle endiselt sobivad.

Millal ja kuidas saab raha kätte?

Tavapäraselt on II samba raha mõeldud kättesaamiseks pensionieas, kas ühekordse väljamaksena, perioodiliste väljamaksetena või pensionikindlustuslepingu kaudu. 2021. aasta reform tõi kaasa täiendava paindlikkuse — teatud tingimustel on võimalik raha kätte saada ka enne pensioniiga, kuid see tähendab ka II pensionisambast lahkumist (küll liitumise võimalusega 10 aasta pärast) ning tulumaksu tasumist kättesaadavalt summalt ja vähendab sinu tulevast pensionitulu.

Kas tasub II sambaga liituda või sinna jääda?

See sõltub suuresti sinu isiklikust olukorrast:

• Liitumine/jäämine võib olla mõistlik, kui hindad riigi täiendavat sissemakset (mis on sisuliselt “tasuta raha” sinu enda sissemakse peale) ja soovid pikaajalist, automatiseeritud pensionisäästu.
• Lahkumist võib mõnel juhul olla mõistlik kaaluda, kui eelistad seda raha ise investeerida (nt indeksfondidesse investeerimiskonto kaudu) ja usud, et suudad pikas perspektiivis parema tulemuse saavutada madalamate kuludega — kuid sel juhul kaotad ka riigi täiendava sissemakse.

See on otsus, mis tasub teha teadlikult, mitte kiirustades — arvesta oma vanuse, riskitaluvuse ja teiste finantseesmärkidega.

Kokkuvõte

Kohustuslik II pensionisammas on tänaseks muutunud paindlikumaks süsteemiks, kus riigi täiendav sissemakse on selle üks selgemaid eeliseid. Täpsed reeglid, protsendimäärad ja väljamaksetingimused muutuvad aja jooksul, mistõttu tasub oma isikliku olukorra kohta alati kontrollida värsket infot Pensionikeskuse kodulehelt.

See artikkel on loodud informatiivsel eesmärgil ega asenda personaalset finants- ega maksunõustamist. Pensionisüsteemi reeglid ja määrad võivad muutuda — täpsemat ja ajakohast infot leiad Pensionikeskuse kodulehelt.

Korduma kippuvad küsimused

Kas kohustuslik II sammas on ikka veel kohustuslik?

Nimi on jäänud harjumusest, kuid 2021. aasta reformi järel on liitumine ja süsteemis püsimine paljude jaoks vabatahtlik — saad soovi korral sambast lahkuda või, kui oled veel liitumata, jätta liitumata. Täpsed tingimused sõltuvad sinu sünniaastast ja senisest liitumise staatusest, seega tasub oma olukorda kontrollida Pensionikeskuse kodulehelt.

Mis vahe on II ja III pensionisambal?

II sammas (kohustuslik/vabatahtlikult liitutud kogumispension) rahastatakse osaliselt sinu palgast ja osaliselt riigi poolt sotsiaalmaksust. III sammas on täielikult vabatahtlik ja rahastatakse ainult sinu enda sissemaksetest, kuid pakub omakorda tulumaksusoodustust sissemaksetelt.

Kas saan II samba raha enne pensioniiga kätte?

Teatud tingimustel jah - 2021. aasta reform võimaldas varasemat väljavõtmist, kuid sellega kaasnevad tavaliselt maksulised tagajärjed ja tuleviku pensionitulu vähenemine. Täpsed reeglid ja tingimused muutuvad, seega kontrolli enne otsustamist alati kehtivat infot Pensionikeskusest.

Kas ma pean ise valima, millisesse fondi minu II samba raha investeeritakse?

Kui sa ise fondi ei vali, suunatakse sinu sissemaksed automaatselt vaikimisi fondi. Paljudel juhtudel tasub siiski ise fondi valida või vahetada, kuna fondide riskitase, strateegia ja kulud erinevad märgatavalt.